Размер:
Цвет:

Об основных направлениях налоговой, бюджетной и долговой политики Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и характеристиках проекта бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов

Распоряжение Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры
№ 354-рп от 08.10.2010

Вложения : 
Скачать документ (формат .rar) (0.05 MB)


Руководствуясь статьей 6 Закона Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 20 июля 2007 года № 99-оз «Об отдельных вопросах организации и осуществления бюджетного процесса в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре» (с изменениями на 21 сентября 2010 года), постановлением Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 15 мая 2010 года № 120-п «О Порядке составления проекта закона о бюджете Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и проекта закона о бюджете Ханты-Мансийского окружного фонда обязательного медицинского страхования на очередной финансовый год и плановый период» (с изменениями на 8 октября 2010 года):

      

1.Одобрить основные направления налоговой политики Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов (приложение 1).

2.Одобрить основные направления бюджетной и долговой политики Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов (приложение 2).

3.Одобрить характеристики проекта бюджета автономного округа на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов (приложение 3).

4.Направить настоящее решение в Думу Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.

5.Департаменту финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры принять участие в депутатских слушаниях с представлением информации о характеристиках проекта бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год и на плановый период 2012 и          2013 годов.

Губернатор

Ханты-Мансийского

автономного округа - Югры                                                           Н.В. Комарова

Приложение 1

к распоряжению Правительства

Ханты-Мансийского

автономного округа - Югры

от 8 октября 2010 г. № 354-рп

Основные направления налоговой политики

Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2011 год

и на плановый период 2012 и 2013 годов

Основные направления налоговой политики автономного округа разработаны на основе:

основных направлений налоговой политики Российской Федерации на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов, одобренных Президиумом Правительства Российской Федерации 20 мая 2010 года;

Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 25 мая 2009года «О бюджетной политике в 2009 - 2011 годах»;

Бюджетного послания Президента Российской Федерации Федеральному собранию от 29 июня 2010 года «О бюджетной политике      в 2011 - 2013 годах»;

сценарных условий социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу;

изменений налогового законодательства Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа – Югры;

долгосрочных стратегических приоритетов развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;

анализа и оценки эффективности налоговых льгот, установленных законодательством автономного округа.

В течение 2009, 2010 годов принят ряд изменений налогового законодательства Российской Федерации, которые были предусмотрены Основными направлениями налоговой политики на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов. Кроме того, большая часть решений была принята во взаимосвязи с основными направлениями Программы антикризисных мер Правительства Российской Федерации и Основными направлениями деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2012 года.

Налоговая политика, с одной стороны, будет направлена на противодействие негативным эффектам экономического кризиса, а с другой стороны – на создание условий для восстановления положительных темпов экономического роста.

Изменения налогового законодательства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры 2010 года связаны с введением упрощенной системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей на основе патента, установлением налоговых льгот по налогу на прибыль и налогу на имущество организаций.

Налог на прибыль организаций

В консолидированный бюджет автономного округа по итогам        2009 года поступило 43 437,0 млн. рублей налога на прибыль организаций, что составляет 33,7% от общей суммы налоговых доходов. Сумма налоговых льгот составила 18 324,0 млн. руб., в том числе 18 255 млн.руб. льгота для нефтедобывающих организаций (99,6 процентов).

Предложения, планируемые к реализации в 2011 - 2013 годах

С 1 января 2012 года предлагается изменить направление льготы для организаций, занимающихся добычей сырой нефти и природного газа, а именно, стимулировать организации, являющиеся владельцами лицензий на пользование недрами по определенным видам работ, на проведение работ по глубокому разведочному бурению на территории автономного округа, что позволит обеспечить необходимый уровень запасов нефти.

Эффективность планируемой к предоставлению налоговой льготы выражена в следующем: увеличение запасов нефти: в 2012 году по категории С1=47 млн.тонн, по категории С1+С2=89 млн.тонн; в 2013 году по категории С1=53 млн.тонн, по категории С1+С2=99 млн.тонн.

Доходы бюджета автономного округа в соответствии с принимаемыми решениями в 2012 году увеличатся на 11 403,8 млн. руб., в 2013 году на 12 544,1 млн.рублей.

Налог на имущество организаций

Региональный налог на имущество организаций в 2009 году сформировал 20,3 процентов налоговых доходов консолидированного бюджета автономного округа, за 2009 год по данному налогу в бюджет округа зачислено 26 187,0 млн. рублей. Сумма налоговых льгот составила 12 365,0 млн. рублей, в том числе льгот, предоставленных законодательством Югры, 5 947,0 млн. руб. (из них 4 671,0 млн. рублей льгота бюджетных организаций и органов государственной власти автономного округа).

Предложения, планируемые к реализации в 2011 - 2013 годах

Планируется изменение направления льготы для организаций, осуществляющих добычу сырой нефти и природного газа, посредством постепенного сокращения налоговой льготы по инвестиционным проектам и установления с 1 января 2012 года льготы (100%) для организаций, являющихся владельцами лицензий на пользование участками недр, содержащих месторождения углеводородного сырья, на территории автономного округа в отношении недвижимого имущества, находящегося в границах предусмотренного этими лицензиями участков недр, содержащих месторождения углеводородного сырья, которые введены в разработку не ранее 1 января 2011 года, с целью стимулирования их скорейшего вовлечения в оборот. Срок действия льготы - пять лет с даты ввода участка недр в разработку.

         С даты вступления в силу закона организации, осуществляющие инвестиционную деятельность, в отношении имущества, созданного в процессе реализации инвестиционного проекта в области добычи сырой нефти и природного газа и (или) предоставления услуг в этих областях, включенного до 1 января 2011 года в Реестр инвестиционных проектов Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, смогут применить налоговую льготу до окончания срока окупаемости инвестиционного проекта, но не свыше пяти лет.

Эффект от новаций предполагает существенное снижение объема выпадающих доходов бюджета Югры с одновременным развитием потенциала округа в части освоения 52 новых лицензионных участков и наращиванием запасов нефти.

Планируется ежегодное сокращение потерь бюджета за счет отмены льготы по инвестиционным проектам в 2011 году на 220,0 млн. руб.,              в 2012 году на 281,0 млн. руб., в 2013 году на 1 538,0 млн. руб., в 2014 году на 2 897,0 млн. руб., в 2015 году на 4 083,0 млн. рублей.

         В целях стимулирования развития лесопромышленного комплекса автономного округа предлагается установить льготу для организаций, занимающихся лесоводством. Установление льготы уменьшит поступления в бюджет в 2011 году на 28,0 тыс.руб., в 2012 году                     на 29 тыс.руб., в 2013 году на 30 тыс. рублей.

         Предлагается отменить льготу для лизинговых организаций и Всероссийского общества инвалидов, для этого вида общественных организаций предусмотрена льгота Налоговым кодексом в размере 100%. Отмена льготы приведет к увеличению поступлений в бюджет в 2011 году в сумме 95,0 млн.руб., в 2012 году 105,0 млн. руб., в 2013 году                     на 115,0 млн. рублей.

         Необходимо рассмотреть отмену льготы для организаций - поставщиков продуктов питания и вещевого довольствия для осужденных, отбывающих наказание в исправительных учреждениях, так как размещение государственных заказов бюджетными учреждениями проводится в соответствии с Федеральным законом от 21 июля 2005 года № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд». Отмена льготы не приведет к изменению поступлений в бюджет по причине отсутствия подобных организаций на территории округа.

Транспортный налог

В консолидированный бюджет автономного округа в 2009 году поступило транспортного налога 2 043,0 млн.рублей или 1,6% налоговых доходов.

Предложения, планируемые к реализации в 2011 - 2013 годах

Предлагается установить единые ставки налога для организаций и физических лиц путем снижения налоговой нагрузки на юридических лиц до уровня действующих ставок для физических лиц.

Установление единых ставок приведет к уменьшению поступлений в бюджет в 2012 году – 46,0 млн.руб., в 2013 году – 46,0 млн. руб.

Предлагается исключить ограничение по дате регистрации транспортных средств на территории автономного округа 1 января 2003 года, являющееся условием применения льготы для пенсионеров, инвалидов, участников войн, граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие Чернобыльской катастрофы. Данная норма ставит в неравные условия налогоплательщиков одной льготой категории.

Предлагается отменить льготу для лизинговых организаций. Отмена льготы приведет к увеличению поступлений в бюджет в 2012 - 2013 годы ориентировочно в размере 2,0 млн. рублей соответственно по годам.

Предлагается освободить от налогообложения многодетные семьи за автомобили мощностью двигателя до 250 лошадиных сил включительно. Предоставление льготы приведет к уменьшению поступлений в бюджет
в 2012-2013 годы на 14 млн. рублей соответственно по годам.

Акцизное налогообложение

Доходы от акцизов, подлежащие перераспределению через Смоленскую область в соответствии с федеральным законодательством, в бюджет Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в 2009 году зачислялись по нормативу 2,5518%, в 2010 году - 1,9383%, в 2011 – 1,7495%.

Снижение норматива распределения доходов от указанных акцизов будет компенсировано увеличением налоговых ставок по этим акцизам.

По налогу на игорный бизнес, налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения, изменений законодательства на федеральном уровне не предусмотрено.

Приложение 2

к распоряжению Правительства

Ханты-Мансийского

автономного округа - Югры

от 8 октября 2010 г. № 354-рп

Основные направления бюджетной и долговой политики

Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год

и на плановый период 2012 и 2013 годов

Учитывая неустойчивый характер подъема мировой и российской экономики, в долгосрочной перспективе только ответственная экономическая политика обеспечит устойчивый рост и повышение качества жизни людей. При этом важным аспектом стабильности бюджетной системы и выполнения всех обязательств автономного округа, в том числе социальных, является консервативный прогноз экономического развития автономного округа.

Проект бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры
на 2011 - 2013 годы в новых условиях преодоления последствий финансово-экономического кризиса 2008-2009 годов, как и прежде, будет формироваться сроком на три года.

Основные цели и задачи бюджетной политики

Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год

и на плановый период 2012 и 2013 годов

Основные направления бюджетной и долговой политики автономного округа на 2011 - 2013 годы подготовлены во исполнение статьи 184.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации и сформированы в соответствии с Бюджетным посланием Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2011-2013 годах.

Как и в предыдущие годы, бюджетная политика ориентирована на реализацию целей, определенных Стратегией социально-экономического развития автономного округа до 2020 года – это повышение качества жизни населения, развитие человеческого капитала округа на основе обеспечения экономической стабильности, нацеленности бюджетной системы на достижение конкретных результатов.

Исходя из текущей экономической ситуации бюджетная политика в среднесрочном периоде будет направлена на решение следующих задач:

сохранение и развитие налогового потенциала Югры;

обеспечение сбалансированности бюджетной системы автономного округа, последовательное снижение бюджетного дефицита;

переход к новой программно-целевой структуре бюджета;

приоритизация расходов и кардинальное повышение их эффективности;

проведение мероприятий по совершенствованию правового положения государственных учреждений;

повышение адресности предоставления социальной помощи;

поэтапный переход на одноканальный принцип финансирования отрасли здравоохранения;

дальнейшее совершенствование системы межбюджетных отношений в автономном округе.

Создание условий для сохранения и развития налогового потенциала Югры, принятие мер к организации полного и своевременного поступления налогов, сборов и других обязательных платежей, поэтапная отмена налоговых льгот станут залогом обеспечения сбалансированности бюджетной системы автономного округа в плановом периоде.

Задача ограничения и последовательного снижения размеров дефицита уже ставилась в предыдущем бюджетном цикле и не теряет своей актуальности. В настоящее время, когда положительные тенденции роста экономики пока носят неустойчивый характер, главной целью бюджетной политики является обеспечение долгосрочной сбалансированности бюджетной системы автономного округа. В связи с этим предлагается с бюджет автономного округа балансировать с «нулевым» дефицитом на все три года планируемого периода. При этом решение проблемы сбалансированности бюджета и снижения финансовых рисков нельзя осуществить без реальной приоритизации расходов и кардинального повышения их эффективности.

Коренные перемены предполагается осуществить в организации государственного управления, в связи с переходом к новому программно-целевому бюджетному планированию, основы, которого будут заложены в Программе повышения эффективности бюджетных расходов автономного округа. Долгосрочные целевые программы, за реализацию которых будут отвечать органы государственной власти, позволят увязать работу конкретного органа исполнительной власти с приоритетами, зафиксированными в программных документах.

         Одной из ключевых задач для органов исполнительной власти на очередной финансовый год является осуществление всех необходимых мероприятий, связанных с реализацией Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений". Мероприятия по совершенствованию правового положения государственных (муниципальных) учреждений должны быть направлены на повышение эффективности предоставления государственных и муниципальных услуг при условии сохранения (либо снижения темпов роста) расходов бюджетов на их оказание. Должны быть созданы условия и стимулы для сокращения внутренних издержек учреждений и привлечения (легализации) ими внебюджетных источников финансового обеспечения, а также возможности и стимулы для исполнительных органов государственной власти автономного округа по оптимизации подведомственной сети.

Важнейшим приоритетом бюджетной политики на ближайшую перспективу продолжает оставаться повышение качества жизни человеческого капитала, в том числе за счет: безусловного исполнения законодательно установленных социальных пособий и компенсаций в сфере социальной защиты населений, обеспечения граждан доступными и качественными государственными услугами, развития образования, реформы здравоохранения.

         В бюджете автономного округа на 2011-2013 годы в полном объеме запланированы средства на выполнение социальных обязательств перед гражданами, предусмотрено увеличение оплаты труда работников бюджетной сферы в рамках перехода на новые системы оплаты труда, отличные от единой тарифной сетки, а также индексация стипендиального фонда для обучающихся в государственных учреждениях профессионального образования автономного округа и денежного довольствия военнослужащих органов внутренних дел, и приравненных к ним лиц.

В целях реализации Бюджетного послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2011 - 2013 годах будет продолжена работа по повышению адресности предоставления социальной помощи, что позволит увеличить защищённость населения действительно нуждающегося в государственной поддержке.

         В соответствии с федеральными требованиями, в ближайшие годы планируется реализовать крупномасштабный проект модернизации здравоохранения. С 2011 года предусматривается поэтапный переход преимущественно на одноканальный принцип финансирования учреждений здравоохранения через территориальный фонд обязательного медицинского страхования.

         Сохранится приоритетность образования как основы инновационной экономики. В соответствии с федеральными требованиями, в ближайшие годы необходимо обеспечить переход к образованию по стандартам нового поколения. Будет продолжена работа, связанная с оптимизацией сети образовательных учреждений, созданием стимулов для привлечения частного сектора в отрасль, увязки программ подготовки специалистов с требованиями рынка труда.

В среднесрочной перспективе будет продолжена реализация приоритетных национальных проектов в сфере образования, здравоохранения, обеспечения доступным жильем граждан, развития агропромышленного комплекса, мероприятия которых будут включены в комплексные целевые программы автономного округа.

Бюджетная политика в сфере межбюджетных отношений в автономном округе в 2011 - 2013 годах будет направлена на создание стимулов для осуществления органами местного самоуправления ответственной финансовой политики и повышения качества управления бюджетным процессом, на поддержание мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, на формирование устойчивой собственной доходной базы местных бюджетов, создание стимулов к ее наращиванию.

Основные параметры бюджета автономного округа на очередной финансовый год и плановый период характеризуются следующими показателями:

Основные параметры бюджета автономного округа на 2011 год

и на плановый период 2012 и 2013 годов

2009 год (отчет)

2010 год (закон 116-оз от 18.07.10 г.)*

проект

2011 год

2012 год

2013 год

Доходы, млн. рублей

109 028,6

112 967,7

127 803,0

140 095,5

144 360,6

в % к 2009 году

117,2

128,5

132,4

в % к 2010 году

113,1

124,0

127,8

в % к предыдущему году

109,6

103,0

Расходы, млн. рублей

109 905,4

119 113,5

127 803,0

140 095,5

144 360,6

в % к 2009 году

116,3

127,5

131,3

в % к 2010 году

107,3

117,6

121,2

в % к предыдущему году

109,6

103,0

Дефицит (-), млн. рублей

-876,8

- 6 145,8

0,0

0,0

0,0

*      здесь и далее параметры бюджета автономного округа, утвержденные на 2010 год, приведены в сопоставимых условиях в связи с исключением из них средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в целях реализации Федерального закона от 8 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений».

В целях обеспечения «нулевого» дефицита расходы бюджета автономного округа в 2011 - 2013 годах будут равны его доходам и составят на 2011 год – 127 803,0 млн. рублей, на 2012 год – 140 095,5 млн. рублей, на 2013 год – 144 360,6 млн. рублей.

Доходы в 2011 году планируются с ростом к уровню 2010 года на 13,1%, в номинальном выражении на 14 835,3 млн. рублей.

Расходы бюджета автономного округа на 2011 год спрогнозированы с увеличением к уровню 2010 года на 7,3% или на 8 689,5 млн. рублей.

По сравнению с достигнутыми показателями в «кризисном»            2009 году рост доходов составит 117,2%, расходов – 116,3%.

В 2012 году доходы и расходы бюджета автономного округа планируются выше уровня 2011 года на 9,6% или на 12 292,5 млн. рублей.

На 2013 год доходы и расходы бюджета автономного округа запланированы на 3% или на 4 265,1 млн. рублей выше уровня предшествующего года.

I.Основные направления бюджетной политики в области доходов на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов

Экономическая ситуация в стране заметно изменилась, появились определенные позитивные тенденции в результате действия преимущественно экстенсивных и временных факторов (рост цены на нефть). Учитывая зависимость экономики Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от конъюнктуры сырьевых рынков, принято решение основывать бюджетное планирование по доходам на 2011 - 2013 годы исходя из консервативного сценария развития экономики автономного округа, что соответствует Программе Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года.

При этом большинство задач в сфере доходов, поставленных в предыдущие годы, сохраняют свою актуальность. Политика в сфере доходов на 2011 год и на ближайшую перспективу будет направлена на сохранение и развитие налоговой базы в сложившихся экономических условиях с учетом преемственности ранее поставленных целей и задач.

          В предстоящем году и плановом периоде на достижение поставленных целей должно быть ориентировано осуществление дальнейшей реализации следующих мероприятий:

координация действий исполнительных органов государственной власти автономного округа с Управлением Федеральной налоговой службы Российской Федерации по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре, Управлением Федерального казначейства по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре и другими администраторами доходов в части обмена оперативной информацией по платежам в бюджет автономного округа, изменениям налогооблагаемой базы налогоплательщиков, сокращению доли убыточных организаций, снижению невыясненных платежей;

сотрудничество с крупнейшими налогоплательщиками, осуществляющими свою деятельность на территории автономного округа;

осуществление комплекса мер по улучшению инвестиционного и делового климата, в том числе в форме льготного налогообложения;

установление жесткого контроля за ростом недоимки по налогам и сборам и принятие всех мер, предусмотренных Налоговым кодексом Российской Федерации, для ее снижения;

максимальное приближение прогнозов поступления доходов бюджета автономного округа к реальной ситуации в экономике.

Расчеты бюджетных проектировок на 2011 - 2013 годы произведены на основе следующих показателей, определенных прогнозом социально-экономического развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год, плановый период 2012-2013 годов:


Период

Среднегодовая цена на нефть сорта «Urals»

(долларов за баррель)

курс доллара (руб./доллар США)

объем добычи нефти в автономном округе (млн. тонн)

2011 год

75

30,5

264,0

2012 год

78

30,7

259,0

2013 год

79

31,0

254,0


Доходная часть бюджета Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на очередной финансовый год и плановый период состоит из налоговых, неналоговых доходов и безвозмездных поступлений из федерального бюджета:

млн. рублей

Вид доходов

2011 год

2012 год

2013 год

Налоговые доходы

122 236,2

135 109,2

139 857,4

Неналоговые доходы

1 871,1

1 908,6

1 946,5

Безвозмездные поступления

3 695,7

3 077,7

2 556,7

ВСЕГО

127 803,0

140 095,5

144 360,6

При расчете прогноза доходов бюджета Ханты-Мансийского автономного округа – Югры учитывались следующие изменения и дополнения в законодательство Российской Федерации, вступающие в действие с 1 января 2011 года:

1.В соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 №83-ФЗ
«О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений» кардинально меняются принципы функционирования бюджетных учреждений. Иными словами, меняется правовое положение бюджетных учреждений, действующих на сегодняшний день, путем создания на их основе казенных, бюджетных и автономных учреждений.

Принципы функционирования новых бюджетных учреждений, созданных в соответствии с указанным Законом, значительно отличаются от ныне действующих учреждений. И одним из основных отличительных признаков является то, что доходы, полученные бюджетным и автономным учреждением от приносящей доходы деятельности, и имущество, приобретенное за счет этих доходов, поступают в самостоятельное распоряжение учреждения.

Доходы, полученные казенными учреждениями от приносящей доходы деятельности, будут поступать в бюджет автономного округа с 01.01.2012 г. после окончания переходного периода.

2.В соответствии с новой редакцией Бюджетного кодекса РФ
от 27.07.2010 года с 1 января 2011 года увеличиваются нормативы зачисления в консолидированный бюджет автономного округа с 90% до 100%:

по единому налогу на вмененный доход;

по налогу, взимаемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения;

по налогу, взимаемому в виде стоимости патента в связи с применением упрощенной системы налогообложения.

Кроме того, увеличивается норматив зачисления с 60% до 70% по единому сельскохозяйственному налогу.

Структура налоговых доходов бюджета Ханты-Мансийского автономного округа – Югры на 2011 - 2013 годы

                                                                                                            в процентах


Показатели

2011 год

2012 год

2013 год

Налог на прибыль организаций

45,8

47,7

46,0

Налог на доходы физических лиц

23,5

22,2

22,4

Налог на имущество организаций

25,7

25,6

27,3

Остальные налоги

5,0

4,5

4,3

Всего налоговые доходы

100,0

100,0

100,0


Основная часть доходов обеспечена поступлениями по трем налоговым источникам: налогу на прибыль организаций, налогу на доходы физических лиц и налогу на имущество организаций.

С 1 января 2012 года предлагается изменить направление льготы для организаций, занимающихся добычей сырой нефти и природного газа. Налоговая преференция по налогу на прибыль организаций будет направлена на стимулирование геологоразведочных работ в виде глубокого разведочного бурения, что позволит обеспечить необходимый уровень запасов нефти и сократить потери бюджета автономного округа в 2012 году на 11 403,8 млн. рублей, в 2013 году на 12 544,1 млн. рублей. В связи с данными изменениями, в 2012 году относительно 2011 года в структуре налоговых доходов увеличивается удельный вес налога на прибыль с 45,8% до 47,7%. В 2013 году удельный вес налога на прибыль снижается до 46,0% в связи с незначительным ростом удельного веса налога на имущество организаций.

В свою очередь, изменения в отношении льгот по налогу на имущество организаций приведут в 2011 году к сокращению выпадающих доходов
на 315,1 млн. рублей, в 2012 году на 385,6 млн. рублей, в 2013 году на 1 652,9 млн. рублей. Удельный вес данного налога на 2011-2013 годы в общей сумме налоговых поступлений составляет 25,7%, 25,6% и 27,3% соответственно по годам.

Налог на доходы физических лиц занимает третью позицию в налоговых поступлениях бюджета автономного округа. На 2011 год и плановый период данный налог рассчитывался по каждому муниципалитету автономного округа с учетом реальной ситуации, складывающейся на рынке труда.

Важным источником пополнения доходной части бюджета автономного округа являются неналоговые доходы, которые запланированы на среднесрочный период в следующих объемах:

в 2011 году – 1 871,1 млн. рублей;

в 2012 году – 1 908,6 млн. рублей;

в 2013 году – 1 946,5 млн. рублей.

II.Основные направления бюджетной политики в области расходов

на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов

Формирование объема и структуры расходов бюджета автономного округа осуществлялось с учетом положений Бюджетного послания Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2011-           2013 годах, поручений Губернатора Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, определяющих приоритетные направления расходов бюджета автономного округа, таких как:

безусловное исполнение законодательно установленных обязательств в сфере социальной защиты населения автономного округа;

обеспечение обязательств социального обслуживания населения с повышением адресности предоставления социальной помощи;

переход на новые системы оплаты труда, отличные от единой тарифной сетки, ориентированные на результативность и качественное предоставление бюджетных услуг;

гарантированный доступ населения автономного округа к услугам образования, здравоохранения;

формирование рынка доступного жилья и обеспечение комфортных условий проживания граждан;

концентрация ресурсов на мероприятиях, направленных на модернизацию и технологическое развитие экономики, повышение ее энергетической эффективности.

Основные параметры расходов бюджета автономного округа

на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов

2010 год

(Закон 116-оз от 18.07.10 г.)*

Проект

2011 год

2012 год

2013 год

Расходы – всего

млн. рублей

119 113,5

127 803,0

140 095,5

144 360,6

Действующие расходные обязательства, млн. рублей

127 353,6

129 963,0

126 617,0

Принимаемые расходные обязательства, млн. рублей

449,4

467,5

489,0

Условно-утверждаемые расходы, млн. рублей

9 665,0

17 254,6

Прирост расходов к предыдущему году (млн. рублей)

8 689,5

12 292,5

4 265,1

Прирост расходов к предыдущему году (%)

7,3

9,6

3,0

Прирост расходов к уровню
2010 года (%)

7,3

17,6

21,2

Общий объем бюджетных ассигнований на исполнение действующих обязательств определился в объеме на 2011 год –         127 353,6 млн.рублей, на 2012 год – 129 963,0 млн. рублей, на 2013 год – 126 617,0 млн.рублей.

Проектировки бюджетных ассигнований по действующим расходным обязательствам на 2011 - 2013 годы были спрогнозированы с учетом следующих особенностей:

1) в соответствии с предварительным сценарием экономического развития Российской Федерации на 2011 - 2013 годы к отдельным текущим статьям расходов бюджета автономного округа применён индекс роста потребительских цен;

2) произведена индексация фонда оплаты труда государственных учреждений автономного округа.

Фонд заработной платы по государственному аппарату не индексировался. Расчет предельных объемов бюджетных ассигнований на функционирование органов государственной власти автономного округа производился исходя из структуры исполнительных органов автономного округа, утвержденной на момент формирования проекта бюджета автономного округа.

3) по начислениям на оплату труда учтено увеличение страховых тарифов с 26% до 34%, отчисляемых в государственные внебюджетные фонды, в связи с изменениями, вступающими в силу с 1 января 2011 года с принятием федерального закона от 24.07.2009 № 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования".

4) предусмотрена, по аналогии с федеральными подходами, индексация стипендиального фонда обучающихся в государственных учреждениях профессионального образования автономного округа               с 1 сентября 2011 года на 6,5 процентов;

5) учтена индексация расходов, отнесённых к отдельным публичным и публичным нормативным обязательствам в случаях, предусмотренных законодательными и (или) нормативными правовыми актами Российской Федерации и (или) автономного округа.

Принимаемые расходные обязательства оцениваются в 2011 году в объеме 449,4 млн. рублей, в 2012 году – 467,5 млн. рублей, в 2013 году – 489,0 млн. рублей. Удельный вес принимаемых расходных обязательств в общем объеме расходов бюджета автономного округа в плановом периоде не превысит 0,3%.

В составе принимаемых расходных обязательств учтены расходы на:

а) материально-техническое оснащение служб лесного пожаротушения и проведение мониторинга пожарной опасности на территории автономного округа в рамках ведомственной программы «Профилактика и тушение лесных пожаров на 2011 – 2013 годы»;

б) реализацию программы «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре на 2010 -2015 годы и на перспективу до 2020 года» в целях обеспечения системного и комплексного подхода к проведению мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности на территории автономного округа;

в) обеспечение деятельности вводимого в эксплуатацию объекта «Ресурсный центр» в целях обеспечения потребностей экономики автономного округа в квалифицированных специалистах высшего и среднего звена, а также подготовки и повышения квалификации рабочих кадров.

При формировании проекта бюджета автономного округа на 2011 -
2013 годы учтено планируемое в 2010 году Министерством финансов Российской Федерации внесение изменений в классификацию расходов бюджетов, предполагающее:

отнесение межбюджетных трансфертов из бюджета автономного округа бюджетам муниципальных образований автономного округа и государственным внебюджетным фондам по их функциональной направленности на соответствующие разделы классификации расходов бюджетов;

обособление в отдельные разделы функциональной классификации расходов на обслуживание государственного долга автономного округа
(из раздела «Общегосударственные вопросы»), на физическую культуру и спорт (из раздела «Здравоохранение»), поддержку средств массовой информации
(из раздела «Культура, кинематография и средства массовой информации»).

С учетом вышеперечисленных подходов структура расходов бюджета автономного округа по разделам классификации расходов бюджетов характеризуется следующими данными:

Структура и динамика расходов бюджета автономного округа по разделам классификации расходов (в сопоставимых условиях)

млн. рублей

2010 год (Закон

116-оз

от 18.07.10г.)*

2011 год

2012 год

2013 год

проект

% к преды-дуще-му году

проект

% к преды-дуще-му году

проект

% к пре-ды-дуще-му году

Расходы - всего

119 113,5

127 803,0

105,1

140 095,5

109,6

144 360,6

103,0

в том числе - условно утверждаемые расходы

9 665,0

17 254,6

Расходы без учета условно утверждаемых расходов

119 113,5

127 803,0

105,1

130 430,5

102,1

127 106,0

97,5

Общегосударственные вопросы

6 347,1

9 566,0

150,7

11 415,9

119,3

14 611,2

128,0

Национальная оборона

48,5

52,5

108,1

53,0

101,1

53,0

100,0

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

4 670,6

5 271,6

112,9

3 044,9

57,8

3 091,1

101,5

Национальная экономика

13 495,5

10 438,2

77,3

9 560,9

91,6

8 155,1

85,3

Жилищно-коммунальное хозяйство

9 691,1

7 355,4

75,9

7 030,6

95,6

6 131,2

87,2

Охрана окружающей среды

1 030,9

979,0

95,0

918,4

93,8

789,7

86,0

Образование

25 324,9

27 747,7

109,6

28 844,8

104,0

28 202,0

97,8

Культура и кинематография

942,5

1 286,6

136,5

1 164,2

90,5

1 155,3

99,2

Здравоохранение

14 486,6

20 485,6

141,4

20 664,3

100,9

15 799,6

76,5

Социальная политика

19 532,2

20 108,4

102,9

19 950,2

99,2

20 117,5

100,8

Физическая культура и спорт

2 749,0

1 885,2

68,6

1 866,2

99,0

1 687,8

90,4

Средства массовой информации

819,6

647,9

79,1

681,4

105,2

461,5

67,7

Обслуживание государственного и муниципального долга

1 533,3

655,0

42,7

655,0

100,0

655,0

100,0

Межбюджетные трансферты бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований общего характера

18 441,7

21 323,9

115,6

24 580,7

115,3

26 196,0

106,6

В целом планируемый объем бюджетных ассигнований обеспечит выполнение социальных обязательств автономного округа, обязательств по оплате труда работникам учреждений автономного округа, реализацию приоритетных национальных проектов и других мероприятий, необходимых для реализации политики в соответствующих сферах.

Важнейшей задачей бюджетной политики в области социального обеспечения является создание условий для выполнения социальных обязательств государства с одновременным повышением адресности предоставления социальной помощи.

Финансовое обеспечение публичных нормативных обязательств и публичных обязательств в целом составит в 2011 году -                        29 801,3 млн.рублей, в 2012 году - 30 372,4 млн. рублей, в 2013 году – 30 746,8 млн.рублей.

Бюджетные ассигнования на исполнение публичных нормативных и приравненных к ним обязательств на 2011 - 2013 годы

млн. рублей

Наименование расходного обязательства

2010 год (Закон 116-оз от 18.07.10г.)

2011 год

2012 год

2013 год

проект

% к преды-дуще-му году

проект

% к преды-дуще-му году

проект

% к преды-дуще-му году

Всего

27 155,0

29 801,3

109,7

30 372,4

101,9

30 746,8

101,2

1.Публичные нормативные обязательства

9 508,9

10 132,9

106,6

10 330,3

101,9

10 483,7

101,5

в том числе:

Единовременное пособие беременной жене военнослу-жащего, проходящего военную службу по призыву, а также ежемесячное пособие на ребенка военнослу-жащего, проходящего военную службу по призыву

19,0

25,0

131,6

26,6

106,4

28,0

105,3

Обеспечение мер социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетный донор СССР", "Почетный донор России"

77,4

83,8

108,3

88,8

106,0

93,7

105,5

Государственные единовременные пособия и ежемесяч-ные денежные компен-сации гражданам при возникновении поствакцинальных осложнений

0,2

0,1

50,0

0,1

100,0

0,1

100,0

Выплаты инвалидам компенсаций страховых премий по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств

0,1

0,1

100,0

0,1

100,0

0,1

100,0

Оплата жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан

465,1

736,6

158,4

808,8

109,8

870,3

107,6

Выплата единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью

17,4

23,5

135,1

25,3

107,7

27,4

108,3

Выплата социального пособия на погребение и возмещение расходов по гарантированному перечню услуг по погребению за счет бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов

12,7

10,5

82,7

10,5

100,0

10,5

100,0

Ежемесячное пособие на ребенка

335,0

360,0

107,5

360,0

100,0

360,0

100,0

Обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда

1 424,8

1 429,0

100,3

1 429,0

100,0

1 429,0

100,0

Обеспечение мер социальной поддержки тружеников тыла

238,8

229,8

96,2

229,8

100,0

229,8

100,0

Обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий

39,5

45,2

114,4

44,2

97,8

43,8

99,1

Оказание государственной социальной помощи малоимущим семьям, малоимущим одиноко проживающим гражданам, и дополнительных мер социальной помощи отдельным категориям граждан

305,6

312,8

102,4

312,8

100,0

312,8

100,0

Предоставление мер социальной поддержки и выплата ежемесячного пособия многодетным семьям

387,1

386,9

99,9

386,9

100,0

386,9

100,0

Единовременное пособие при рождении ребенка

132,9

120,0

90,3

120,0

100,0

120,0

100,0

Ежемесячное пособие по уходу за ребенком от полутора до трех и от трех до четырех лет

1434,0

1516,6

105,8

1516,6

100,0

1516,6

100,0

Ежемесячное социальное пособие детям, потерявшим кормильца, и детям-инвалидам

304,1

301,5

99,1

301,5

100,0

301,5

100,0

Единовременное пособие при поступлении ребенка в первый класс общеобразовательного учреждения

56,1

54,0

96,3

54,0

100,0

54,0

100,0

Единовременное пособие при рождении первого ребенка в течении двух лет после регистрации брака

21,0

20,6

98,1

20,6

100,0

21,0

100,0

Единовременное пособие при рождении ребенка гражданам из числа коренных малочисленных народов Севера

1,7

1,8

105,9

1,8

100,0

1,8

100,0

Единовременное пособие супружеским парам в связи с юбилеем семейной жизни

15,8

29,8

188,6

29,8

100,0

29,8

100,0

Социальная поддержка граждан, имеющих право на социальную поддержку, по стопроцентной оплате жилого помещения и коммунальных услуг

113,2

129,9

114,7

129,9

100,0

129,9

100,0

Обеспечение мер социальной поддержки иных категорий граждан

711,3

711,6

100,1

711,6

100,0

711,6

100,0

Ежемесячная выплата почетным гражданам Ханты-Мансийского автономного округа - Югры

4,8

7,2

150,0

7,2

100,0

7,2

100,0

Оплата стоимости проезда и провоза багажа в случае переезда к новому месту жительства в другую местность пенсионерам, имеющим стаж работы не менее пяти лет в организациях, финансируемых из бюджета автономного округа

0,1

0,1

100,0

0,1

100,0

0,1

100,0

Частичное возмещение расходов на оплату газификации жилых домов

2,5

1,9

76,0

1,9

100,0

1,9

100,0

Обеспечение бесплатным санаторно-курортным лечением, техническими средствами реабилитации и протезно-ортопедической помощью отдельных категорий граждан

134,9

143,2

106,2

143,2

100,0

143,2

100,0

Выплата единовременной материальной помощи пенсионерам и отдельным категориям населения к памятным и праздничным датам

153,9

173,9

113,0

173,9

100,0

173,9

100,0

Ежемесячное денежное обеспечение отдельных категорий граждан в связи с 60-летием Победы в Великой Отечественной войне

29,6

50,5

170,6

50,5

100,0

50,5

100,0

Предоставление дополнительных мер социальной поддержки детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, а также лицам из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, усыновителям, приемным родителям, патронатным воспитателям и воспитателям детских домов семейного тип

1895,1

1933,8

102,0

2027,3

104,8

2088,8

103,0

Предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг

824,6

910,8

110,5

910,8

100,0

910,8

100,0

Предоставление социальной поддержки педагогическим работникам и иным категориям граждан, проживающих и работающих в сельской местности, рабочих поселках (поселках городского типа), по оплате жилого помещения и коммунальных услуг

329,5

361,2

109,6

385,5

106,7

407,9

105,8

Компенсации затрат родителей на воспитание, обучение детей-инвалидов на дому, на оплату услуг сурдопереводчиков

21,1

21,2

100,5

21,2

100,0

21,2

100,0

2.Публичные обязательства

17 646,1

19 668,4

111,5

20  042,2

101,9

20263,1

101,1

Обеспечение бесплатными лекарственными средствами детей в возрасте до трех лет, детей в возрасте до шести лет из многодетных семей, кормящих матерей, входящих в состав семей со среднедушевым доходом, размер которого не превышает величину прожиточного минимума в автономном округе

30,6

25,4

83,0

25,4

100,0

25,4

100,0

Обеспечение бесплатными лекарственными средствами по медицинским показаниям детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, находящихся под опекой (попечительством) в семьях граждан, проживающих в приемных семьях, детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, проживающих в патронатных семьях

0,3

0,5

166,7

0,5

100,0

0,5

100,0

Оказание медико-социальной помощи гражданам, страдающим социально значимыми заболеваниями и заболеваниями, представляющими опасность для окружающих

974,7

980,9

100,6

980,9

100,0

980,9

100,0

Обеспечение отдельных категорий граждан лекарственными средствами, изделиями медицинского назначения и специализированными продуктами лечебного питания

11,7

10,2

87,2

10,2

100,0

10,2

100,0

Субвенции местным бюджетам на бесплатное изготовление и ремонт зубных протезов

351,0

381,9

108,8

403,6

105,7

419,9

104,0

Обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения

679,1

465,9

68,6

461,5

99,1

401,0

86,9

Обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12 января 1995 года № 5-ФЗ "О ветеранах", в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2008 года № 714 "Об обеспечении жильем ветеранов Великой Отечественной войны 1941-1945 годов"

139,0

23,3

16,8

0

0

0

0

Обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12 января 1995 года № 5-ФЗ "О ветеранах", в соответствии с Федеральным законом от 24 ноября 1995 г. № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации»

169,6

144,9

85,4

144,9

100,0

144,8

100,0

Региональная социальная доплата к пенсии

536,9

442,1

82,3

442,1

100,0

442,1

100,0

Осуществление социальных выплат гражданам, признанным в установленном порядке безработными

676,7

570,6

84,3

526,1

92,2

489,3

93,0

Доплаты к пенсиям государственным служащим

14,0

25,3

180,7

25,3

100,0

25,3

100,0

Организация отдыха и оздоровления детей

161,0

195,1

121,2

195,1

100,0

195,1

100,0

Субвенции местным бюджетам на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство, из бюджета автономного округа

75,0

54,9

73,2

54,9

100,0

55,1

100,4

Субвенции местным бюджетам на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство, из бюджета автономного округа

75,0

54,9

73,2

54,9

100,0

55,1

100,4

Субвенции местным бюджетам на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования

424,3

493,7

116,4

509,5

103,2

516,6

101,4

Субвенции местным бюджетам на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования

424,3

493,7

116,4

509,5

103,2

516,6

101,4

Субвенции местным бюджетам на реализацию основных общеобразовательных программ

11843,4

14161,7

119,6

14506,4

102,4

14753,8

101,7

Субвенции местным бюджетам на обеспечение прав детей-инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов, на образование, воспитание и обучение

41,2

40,5

98,3

41,8

103,2

42,1

100,7

Субвенции местным бюджетам по предоставлению учащимся муниципальных общеобразовательных учреждений завтраков и обедов

1028,0

1049,7

102,1

1078,5

102,7

1095,6

101,6

Субвенции местным бюджетам по предоставлению учащимся муниципальных общеобразовательных учреждений завтраков и обедов

1028,0

1049,7

102,1

1078,5

102,7

1095,6

101,6

Субвенции местным бюджетам по информационному обеспечению общеобразовательных учреждений

36,0

39,8

110,6

43,8

110,1

46,4

105,9

Расходы на выполнение государственных полномочий по реализации федеральных, окружных законов и иных нормативных правовых актов в сфере социальной защиты населения предусматриваются на 2011 год с учетом индексации отдельных видов социальной помощи и ежемесячных пособий в соответствии с постановлениями Правительства автономного округа. В плановом периоде 2012 – 2013 годов, по аналогии с федеральными подходами, предполагается осуществить переход на «компенсационный» механизм индексации социальных выплат, исходя из фактического уровня инфляции, сложившегося в предыдущем году.

Расходы на социальное обеспечение населения запланированы на 2011 год в сумме 11 341,1 млн.рублей, на 2012 год – 11 422,6 млн.рублей, на 2013 год – 11 458,7 млн. рублей.

Объем бюджетных ассигнований позволит в полной мере осуществить предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан, гражданам, имеющим детей, обеспечение лекарственными средствами и изделиями медицинского назначения отдельных категорий граждан, оказание медико-социальной помощи гражданам, страдающим социально значимыми заболеваниями и заболеваниями, предоставляющими опасность для окружающих, обеспечение жильем отдельных категорий граждан, а также детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения, выплату региональной доплаты к пенсии, ежемесячного денежного обеспечения отдельным категориям граждан. Планируется, что в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07 мая 2008 года № 714, до 2012 года будут обеспечены жильем нуждающиеся в улучшении жилищных условий ветераны Великой Отечественной войны, члены семей погибших (умерших) инвалидов и участников Великой Отечественной войны, вставшие на учет после 1 марта 2005 года.

В целях направления средств действительно нуждающимся гражданам, оказания им реальной помощи для выхода из сложившейся ситуации, предусматривается внедрение механизма социальных контрактов.

Для повышения эффективности использования информационных технологий, в том числе по предоставлению услуг населению через Интернет, предусмотрены средства на развитие и функционирование системы «Социально–платежная карта «Югра».

В составе расходных обязательств на социальное обслуживание населения, предусматриваются бюджетные ассигнования на оказание государственных услуг отраслевыми учреждениями в объеме на 2011 год - 3 790,5 млн. рублей, на 2012 год - 3 837,8 млн. рублей, на 2013 год - 3 899,9 млн. рублей.

В 2011 году будет продолжена работа по стабилизации ситуации на рынке труда в автономном округе. В условиях постепенной стабилизации экономики в стране, по аналогии с Федерацией, на 2012-2013 годы бюджетные ассигнования на эти цели в бюджете автономного округа не предусмотрены.

Кроме того, на развитие гибких форм занятости, на содействие самозанятости и временному трудоустройству граждан, трудоустройству инвалидов, на организацию профессиональной подготовки и переподготовки, а также на социальную адаптацию и трудозанятость молодёжи предусмотрены средства в рамках бюджетной целевой программы «Содействие занятости населения».

При формировании бюджетных ассигнований на оплату труда в 2011 - 2013 годах учитывалось сохранение действующих в текущем году условий оплаты труда работников органов государственной власти автономного округа, а также структурные изменения исполнительных органов государственной власти автономного округа.

Денежное довольствие военнослужащих и приравненных к ним лиц органов внутренних дел проиндексировано с 1 апреля 2011 года на 6,5 процентов.

В целях реализации поручения Губернатора Ханты-Мансийского автономного округа - Югры по переходу государственных учреждений автономного округа на новые системы оплаты труда, отличные от единой тарифной сетки и повышения в рамках перехода заработной платы работников государственных учреждений, в проектировках бюджета автономного округа на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов предусмотрено увеличение бюджетных ассигнований по фонду оплаты труда, в том числе по государственным учреждениям, планирующим реализовать новые отраслевые системы оплаты труда с 1 декабря 2010 года на 20 процентов, по государственным учреждениям, ранее перешедшим на отраслевые системы оплаты труда на 11,6 процентов.

Таким образом, предполагается, что с 2011 года система оплаты труда на основе единой тарифной сетки на региональном уровне будет полностью замещена отраслевыми системами оплаты труда, при этом повышение заработной платы работникам государственных учреждений должно составить не менее 10 процентов, при условии сохранения объёма должностных обязанностей работников и выполнения ими работ той же квалификации. В отношении государственных автономных учреждений социальной направленности применены те же подходы, что и в отношении государственных бюджетных учреждений автономного округа. Финансовое обеспечение перехода на новые системы оплаты труда, отличные от единой тарифной сетки, включая повышение заработной платы работников государственных учреждений, оценивается в объеме 4 315,0 млн. рублей на 2011 год, 4 341,3 млн. рублей на 2012 год,           4 339,5 млн. рублей на 2013 год.

По начислениям на оплату труда в проектировках бюджета учтено увеличение страховых тарифов с 26% до 34%, отчисляемых в государственные внебюджетные фонды, в связи с изменениями в федеральном законодательстве (на основании федерального закона от 24.07.2009 года № 212-фз), вступающими в силу с 1 января 2011 года. На эти цели в бюджете автономного округа дополнительно предусмотрено в 2011 году -1 950,0 млн. рублей, в 2012 году – 1 963,6 млн. рублей, в 2013 году –       1 999,1 млн. рублей.

По аналогии с федеральными подходами, предусмотрена с 1 сентября 2011 года индексация стипендиального фонда обучающихся в государственных учреждениях профессионального образования автономного округа на 6,5 процентов. Дополнительный объём бюджетных ассигнований на выплаты стипендий составит в 2011 году –                       12,2 млн.рублей, в 2012-2013 годах – 36,7 млн. рублей ежегодно;

Бюджетная политика в сфере образования на планируемый период будет направлена на обеспечение предоставления доступного и качественного образования, в соответствии с нормами и стандартами образования; социализацию детей и молодежи автономного округа; развитие их индивидуальных способностей; социальную поддержку и защиту обучающихся; обеспечение государственных гарантий детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей; подготовку квалифицированных специалистов высшего и среднего звена, а также рабочих кадров для экономики автономного округа с учетом потребностей рынка труда.

Объём ассигнований из бюджета автономного округа на образование составит на 2011 год - 27 747,7 млн. рублей, на 2012 год -                      28 844,8 млн.рублей, на 2013 год - 28 202,0 млн. рублей.

Предусмотренные объемы бюджетных ассигнований позволят обеспечить повышение качества, расширение спектра образовательных услуг и реализацию наиболее значимых в автономном округе мероприятий в области образования, организационно-техническое и информационно-методическое сопровождение оценочных процедур в образовании при лицензировании образовательной деятельности и государственной аккредитации образовательных учреждений, а также при проведении стандартизованных процедур контроля качества образования в автономном округе.

Наибольший удельный вес в расходах бюджета автономного округа на образование составят расходы на общее образование (в 2011 году - 64,3%), при этом основную долю в этих расходах (более 50,8%) занимает субвенция на реализацию основных общеобразовательных программ, предоставляемая местным бюджетам из регионального фонда компенсаций.

На цели формирования государственных заданий по оказанию подведомственными учреждениями автономного округа государственных услуг населению в области образования планируется направить                       в 2011 году - 7 036,4 млн. рублей, в 2012 году – 7 143,8 млн. рублей,              в 2013 году – 7 232,2 млн. рублей. Оказание услуг в области образования жителям автономного округа будет осуществляться по одиннадцати направлениям, в том числе это услуги по предоставлению общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам в государственных учреждениях, услуги начального и среднего профессионального образования, высшего и послевузовского образования, услуги по организации и проведению научных исследований, научно-технических и опытно-экспериментальных работ и другие.

Образовательными услугами в плановом периоде будет охвачено 34 595 человек, что выше показателя 2010 года на 2,7 процента. Наибольший удельный вес в оказании услуг для жителей автономного округа составят услуги по программам высшего профессионального образования (8 885 человек).

В расходах на реализацию целевых программ автономного округа в области образования основное место занимает программа «Новая школа Югры». В рамках данной программы будет продолжена реализация приоритетного национального проекта «Образование» по следующим направлениям:

1) обеспечение доступности дошкольного образования;

2) достижение стратегических ориентиров, заявленных в национальной образовательной инициативе «Наша новая школа»;

3) развитие инновационного характера профессионального образования как основы становления экономики знаний;

4) развитие информационно-коммуникационных технологий в образовании.

В рамках указанных направлений предполагается осуществить следующие мероприятия:

содействие модернизации муниципальных систем дошкольного образования;

ежегодное поощрение лучших учителей премией Губернатора Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;

выплата именных стипендий Губернатора Ханты-Мансийского автономного округа - Югры талантливой молодежи;

развитие дистанционного образования детей-инвалидов;

выплата вознаграждения за классное руководство;

обеспечение непрерывности, персонификации и актуальности повышения квалификации педагогических и руководящих работников;

развитие системы оценки качества образования;

обеспечение комплексной безопасности и комфортных условий образовательного процесса;

развитие ресурсных центров и инфраструктуры сетевого взаимодействия учреждений профессионального образования;

оснащение образовательных учреждений современными средствами информации;

развитие системы дистанционных форм образования.

В рамках целевой программы «Новая школа Югры» на 2011 - 2013 годы также предусматриваются мероприятия, направленные на проведение капитального ремонта зданий, сооружений государственных (муниципальных) образовательных учреждений, благоустройство их территорий, укрепление пожарной, антитеррористической и санитарно-эпидемиологической ситуации, реализации мероприятий по энергосбережению, а также строительство и реконструкция государственных и муниципальных учреждений образования автономного округа.

Реализация программы «Молодежь Югры» будет способствовать развитию в автономном округе творческого потенциала молодежи, поддержки и реабилитации молодежи, находящейся в трудной жизненной ситуации, повышению качества подготовки допризывной молодежи и развитию их гражданско-патриотических качеств.

Передаваемые государственные полномочия автономного округа в области образования и осуществляемые муниципальными образованиями за счёт субвенций из регионального фонда компенсаций в объеме                 на 2011 год - 15 486,9 млн. рублей, 2012 год – 15 865,5 млн. рублей,           2013 год – 16 133,0 млн. рублей, позволят реализовать следующие направления:

мероприятия по обеспечению прав детей-инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов на образование, воспитание и обучение;

реализация основных общеобразовательных программ;

выплата вознаграждения за классное руководство;

информационное обеспечение общеобразовательных учреждений;

предоставление учащимся муниципальных общеобразовательных учреждений завтраков и обедов;

мероприятия по организации отдыха и оздоровления детей.

В целях софинансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении органами местного самоуправления муниципальных образований автономного округа полномочий по организации отдыха детей в каникулярное время, в части оплаты стоимости питания детям школьного возраста в оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей, предусмотрено предоставление органам местного самоуправления муниципальных районов (городских округов) субсидий из регионального фонда софинансирования расходов в объеме 196,8 млн. рублей ежегодно.

Бюджетная политика в области здравоохранения на плановый период будет направлена на обеспечение населения автономного округа бесплатной медицинской помощью, гарантированной законодательством Российской Федерации и Ханты - Мансийского автономного округа - Югры, в рамках государственных заданий учреждениям здравоохранения автономного округа, с учетом увеличения их объемов и улучшения качества. Общий объем бюджетных ассигнований, направляемый на отрасль, составит в 2011 году - 20 485,6 млн. рублей, в 2012 году –   20 664,3 млн. рублей, в 2013 году – 15 799,6 млн. рублей.

На цели формирования государственных заданий по оказанию подведомственными учреждениями автономного округа государственных услуг населению в области здравоохранения планируется направить            в 2011 году 11 960,1 млн. рублей, в 2012 году – 12 430,6 млн. рублей,             в 2013 году – 12 707,0 млн. рублей. Оказание услуг жителям автономного округа осуществляется по одиннадцати направлениям, в том числе это услуги по оказанию: стационарной медицинской помощи, амбулаторно-поликлинической помощи, медицинской помощи в дневных стационарах, санаторно-оздоровительной помощи, специализированной (санитарно-авиационной) скорой медицинской и скорой помощи пострадавшим в автокатастрофах, медицинской помощи детям, находящимся в домах ребенка, а также по заготовке, переработке, хранению и обеспечению безопасности донорской крови, проведению судебно-медицинских экспертиз, проведению мероприятий по профилактике заболеваний социального характера и здорового образа жизни, организации и проведению научно-исследовательской и клинической деятельности в области клеточных технологий.    

В целях поэтапного перехода преимущественно на одноканальный принцип финансирования учреждений здравоохранения за счет средств обязательного медицинского страхования, обеспечения сбалансированности объемов медицинской помощи и их финансового обеспечения в соответствии с территориальной программой государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи в автономном округе предлагается увеличить расходы на обязательное медицинское страхование неработающего населения, которые составят 6 441,8 млн. рублей на 2011 год, 6 157,8 млн. рублей в 2012 году, 1 390,0 млн. рублей в 2013 году.

Средства, планируемые в рамках целевых программ в области здравоохранения, позволят осуществить реализацию приоритетных направлений здравоохранения, мероприятий по противодействию распространению социально значимых заболеваний, внедрению энергосберегающих технологий, развитию материально-технической базы лечебно-профилактических учреждений.

В рамках приоритетных направлений в области здравоохранения предполагается реализовать следующие мероприятия:

организация денежных выплат медицинскому персоналу участковой службы, фельдшерско-акушерских пунктов, скорой помощи;

оказание высокотехнологичных видов медицинской помощи;

пропаганда здорового образа жизни;

развитие информационных и телемедицинских технологий в учреждениях здравоохранения;

внедрение современных технологий диагностики и лечения сосудистых заболеваний;

совершенствование ранней диагностики и лечения онкологических заболеваний;

совершенствование оказания медицинской помощи пострадавшим при дорожно-транспортных происшествиях;

предупреждение дальнейшего развития ВИЧ-инфекции;

совершенствование деятельности службы крови;

развитие первичной медико-санитарной помощи;

совершенствование оказания перинатальной помощи и медицинской помощи женщинам в период беременности и родов;

неотложные меры по профилактике, диагностике и внедрению современных методов борьбы с туберкулезом;

информационное сопровождение программы.

Бюджетная политика в сфере физической культуры и спорта будет направлена на создание условий для развития массовых и индивидуальных форм физкультурно-оздоровительной и спортивно-массовой работы в учебных заведениях и по месту жительства, обеспечение подготовки спортивных сборных команд субъекта, в том числе среди лиц с ограниченными возможностями здоровья и инвалидов, формирование осознанной потребности населения автономного округа в здоровом образе жизни.

Общий объем бюджетных ассигнований на физическую культуру и спорт предусмотрен в сумме 1 885,2 млн. рублей на 2011 год, 1 866,2 млн. рублей на 2012 год, 1 687,8 млн. рублей на 2013 году.

На предоставление государственных услуг в области физической культуры и спорта в рамках государственных заданий планируется направить в 2011 году - 893,7 млн.рублей, в 2012 году - 938,8 млн.рублей, в 2013 году - 975,4 млн. рублей. Оказание государственных услуг будет осуществляться по следующим направлениям:

подготовка спортивных сборных команд Югры,

проведение официальных международных, всероссийских, региональных, окружных и межмуниципальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий,

развитие массового спорта и адаптивной физической культуры,

физическая реабилитация инвалидов и лиц с ограниченными возможностями здоровья.

Основной объем бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий бюджетных целевых программ будет направлен в рамках программы «Развитие физической культуры и спорта в Югре». Приоритетными направлениями, реализуемыми в рамках данной целевой программы, являются:

поддержка и развитие детско-юношеского спорта и спорта высших достижений, в том числе среди лиц с ограниченными возможностями здоровья и инвалидов,

оказание содействия развитию физической культуры и массового спорта, материально-технической базы спортивных учреждений на территориях муниципальных образований округа,

внедрение энергосберегающих технологий.

Бюджетная политика в сфере культуры и кинематографии будет направлена на обеспечение повышения качества и разнообразия услуг учреждений культуры; сохранение и развитие музейного дела, вовлечение его ресурса в социально-экономическую деятельность региона; модернизацию библиотечных информационных ресурсов; поддержку кинематографии; сохранение, использование, популяризацию и охрану объектов культурного наследия регионального значения.

Объем бюджетных ассигнований на культуру составит на 2011 год -             1 286,6 млн.рублей, на 2012 год - 1 164,2 млн. рублей, на 2013 год –   1 155,3 млн.рублей. Наибольший удельный вес в расходах на культуру составляют расходы на реализацию мероприятий целевых программ автономного округа.

Средства, предусмотренные в целевой программе «Культура Югры на 2011 - 2013 годы» будут направлены на развитие информационных и кадровых ресурсов библиотек автономного округа; создание региональной информационной системы музейных электронных ресурсов; модернизацию организаций кинематографии автономного округа, внедрение новых технологий кинообслуживания населения; создание условий для развития искусства, художественного творчества, сохранение национальных культур в автономном округе; поддержку инновационных проектов в сфере культуры; обеспечение комплексной безопасности зданий учреждений культуры.

Кроме программных направлений, бюджетные ассигнования в сфере культуры и кинематографии будут направлены и на формирование для подведомственных учреждений государственных заданий на оказание государственных услуг, объём предусмотренных ассигнований на эти цели на 2011 год составит 726,2 млн. рублей, в 2012 году – 726,0 млн. рублей, в 2013 году – 737,8 млн. рублей. Основными направлениями государственного задания являются государственные услуги, предоставляемые жителям автономного округа в области театрально-зрелищного и библиотечного обслуживания населения, публичного предоставления населению музейных предметов и музейных коллекций и другие.

Бюджетная политика в сфере средств массовой информации будет направлена на обеспечение развития теле- и радиовещания на территории автономного округа; поддержку издательско-полиграфических комплексов с государственной долей участия на территории автономного округа; периодических изданий; создание условий для повышения информированности населения о событиях в автономном округе.

Объём ассигнований из бюджета автономного округа на финансирование средств массовой информации составит на 2011 год – 648,0 млн. рублей, на 2012 год –            681,4 млн.рублей, на 2013 год – 461,4 млн.рублей.

На формирование государственных заданий по оказанию государственных услуг в сфере средств массовой информации планируется направить из бюджета автономного округа в 2011 году - 323,2 млн. рублей, в 2012 году – 326,8 млн. рублей, в 2013 году – 312,5 млн. рублей. Основным направлением государственных услуг, предоставляемых жителям автономного округа, будет являться информирование населения в электронных, печатных средствах массовой информации, на теле - радиоканалах и другие.

В целях размещения информационных материалов в цифровом формате и создания мультимедийного электронного архива в автономном округе в составе государственного задания ОТРК «Югра» предусмотрены бюджетные ассигнования на функционирование Регионального информационного центра.

В рамках реализации ведомственной целевой программы автономного округа «Информационное обеспечение деятельности органов государственной власти Ханты-Мансийского автономного округа - Югры» средства будут направлены на подготовку и размещение социально-значимой информации по освещению деятельности органов государственной власти автономного округа, социально-экономического развития автономного округа, реализации целевых программ автономного округа; на субсидирование компенсации фактически понесённых затрат на оплату услуг почтовой связи или иных затрат по доставке и распространению печатного средства массовой информации газеты «Новости Югры» для отдельных категорий населения Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в целях повышения доступности населения автономного округа к получению информации; на подготовку и тиражирование полиграфической продукции; на организацию информационных мероприятий и проектов, а также методического обеспечения и другие мероприятия.

Одним из основных приоритетов по-прежнему останется формирование рынка доступного жилья и обеспечение комфортных условий проживания граждан в рамках приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье – гражданам России».

На развитие жилищно-коммунальной отрасли автономного округа в 2011 - 2013 годах планируется направить 7 355,4 млн. рублей,             7 030,6 млн. рублей и 6 131,2 млн. рублей соответственно.

В плановом периоде будет продолжена государственная поддержка в вопросе улучшения жилищных условий гражданам, проживающим в помещениях, непригодных для проживания, предоставление жилых помещений на условиях социального найма, улучшение жилищных условий молодых семей и граждан из числа коренных малочисленных народов Севера. Будут исполнены ранее принятые обязательства перед гражданами по субсидированию части процентной ставки по привлекаемым кредитам в целях улучшения жилищных условий. Планируется оказание государственной поддержки в целях стимулирования развития малоэтажного жилищного строительства, а также в приобретении жилья многодетным семьям, нуждающимся в улучшении жилищных условий.

Будет продолжена целенаправленная работа по обеспечению условий бесперебойного, надежного и качественного функционирования жилищно-коммунальной отрасли, а также планомерному, поэтапному переводу жилищно-коммунального хозяйства на безубыточный режим функционирования, уходу от прямого дотирования данной отрасли посредством адресного финансирования конкретных мероприятий, направленных на повышение качества реформирования жилищно-коммунального хозяйства и формированию эффективных механизмов управления отраслью.

Продолжится работа по использованию потенциала энергосбережения, развитию инновационных и энергосберегающих технологий в отрасли, реализации мер энерго- и ресурсосбережения.

Консолидация всех реализуемых в жилищно-коммунальной сфере мероприятий позволит повысить уровень и качество жизни населения автономного округа, обеспечить модернизацию, технологическое обновление и повышение эффективности функционирования отрасли. А также повысить конкурентоспособность, финансовую устойчивость, экономическую и экологическую безопасность жилищно-коммунального комплекса автономного округа.

Объем средств в сфере безопасности и правопорядка из бюджета автономного округа будет направлен на улучшение криминогенной ситуации в регионе, снижение уровня преступности, совершенствование материально-технического обеспечения деятельности милиции общественной безопасности и укрепление кадрового состава органов внутренних дел; строительство и оснащение современными техническими средствами пожарных депо в населенных пунктах, развитие материально-технической базы и системы подготовки подразделений пожарной охраны.

При планировании соответствующих ассигнований учтены:

индексация на 6,5% денежного довольствия военнослужащих и приравненных к ним лиц органов внутренних дел с 1 апреля 2011 года, а также увеличение расходов на приобретение вещевого имущества и имущества вооружения, государственных регистрационных знаков и специальной печатной продукции для ГИБДД;

подготовка перевода на финансирование за счет средств федерального бюджета милиции общественной безопасности в целях реализации Указа Президента Российской Федерации от 24.12.2009 г.          № 1468 «О мерах по совершенствованию деятельности органов внутренних дел Российской Федерации». Бюджетные ассигнования на обеспечение деятельности Управления внутренних дел по автономному округу на плановый период 2012 и 2013 годов не предусмотрены;

поэтапное увеличение предельной штатной численности учреждения «Центроспасс-Югория» с 1 января 2011 года - на 192 единицы; с 1 января 2012 года - на 146 единиц в целях обеспечения тушения пожаров.

Бюджетные ассигнования, предусматриваемые на поддержку агропромышленного комплекса, в 2011 - 2013 годах будут направлены на развитие сельского хозяйства и рыбохозяйственного комплекса автономного округа путем участия в инвестиционных проектах и предоставления субсидий товаропроизводителям. Реализация намеченных мероприятий позволит обеспечить устойчивое развитие приоритетных подотраслей сельского хозяйства и расширить доступ производителям сельскохозяйственной и рыбной продукции к долгосрочным кредитам и инвестиционным ресурсам, а также осуществить модернизацию объектов агропромышленного комплекса.

В целях обеспечения условий для устойчивого развития Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и повышения инвестиционной активности, финансовое обеспечение мероприятий по развитию дорожного хозяйства и транспорта продолжает оставаться одной из основных задач бюджетной политики на среднесрочную перспективу.

Осуществление государственной поддержки будет направлено на развитие всех отраслей транспорта и дорожного хозяйства в объеме на 2011 год – 4 199,2 млн. рублей, на 2012 год – 4 200,8 млн.рублей,                  на 2013 год – 2 777,9 млн.рублей. Вместе с тем, приоритетными направлениями бюджетной политики в указанной сфере на период 2011 – 2013 годов являются:

субсидирование аэропортов, авиакомпаний, метеоагенств в целях удешевления межмуниципального сообщения воздушным транспортом в границах автономного округа и международных рейсов, выполняемых из международных аэропортов, расположенных на территории Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, а так же на возмещение убытков от основной деятельности аэропортов, находящихся в собственности автономного округа;

возмещение убытков от содержания и эксплуатации малоинтенсивных линий, расположенных на территории автономного округа.

возмещение убытков организациям автомобильного, железнодорожного и водного транспорта, возникших в результате государственного регулирования тарифов на перевозку пассажиров и багажа транспортом в пригородном, межмуниципальном сообщении в пределах автономного округа;

строительство, реконструкция и ремонт автомобильных дорог общего пользования регионального или межмуниципального значения;

содержание автомобильных дорог регионального и межмуниципального значения;

обновление, модернизация и повышение уровня технического состояния парка транспортных средств, оборудования и инфраструктуры транспортных предприятий;

мероприятия в области повышения безопасности дорожного движения, профилактики и предупреждения детского и юношеского дорожно-транспортного травматизма.

Общий объем бюджетных ассигнований на проведение мероприятий в области охраны окружающей среды составит на 2011 год -                     979,0 млн.рублей, 2012 год - 918,4 млн.рублей, 2013 год- 789,7 млн.рублей. Средства будут направлены на сохранение уникальных природных и типичных комплексов, объектов растительного и животного мира, а так же на проведение природоохранных мероприятий, реализация которых позволит обеспечить стабилизацию всех компонентов окружающей среды и улучшить экологическую обстановку на территории автономного округа. С целью предотвращения вредного воздействия образующихся отходов производства на окружающую среду планируется строительство полигонов бытовых и промышленных отходом с привлечением средств предприятий-природопользователей.

Основными факторами, влияющими на формирование объемов бюджетных ассигнований на обеспечение деятельности государственных органов в 2011 - 2013 годах, являются:

сокращение предельной численности работников исполнительных органов государственной власти автономного округа на 10,0% на начало 2011 года;

индексация расходов на коммунальные услуги, на арендную плату за пользование имуществом, услуги по содержанию имущества, в соответствии с прогнозируемым индексом потребительских цен;

изменение структуры исполнительных органов государственной власти Ханты-Мансийского автономного округа – Югры и проводимые организационно-штатные мероприятия;

сохранение действующих в текущем году условий оплаты труда (денежного вознаграждения, денежного содержания, заработной платы) работников органов государственной власти автономного округа;

повышение с 2011 года тарифов страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, обязательное медицинское страхование с 26,0% до 34,0% от фонда оплаты труда (с сохранением тарифов страховых взносов на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в размере 0,2%).

Бюджетные ассигнования на обеспечение

выполнения функций государственными органами власти

 

млн. рублей

Наименование

2010 год

(закон 116-оз

от 18.07.2010)*

2011 год

2012 год

2013 год

Проект

%% к предыдущему году

Проект

%% к преды-дущему году

Проект

%% к преды-дущему году

Всего

4 063,1

4 199,6

103,4

4 203,5

101,0

4 268,2

101,5

в том числе:

Законодательная власть

240,2

283,1

117,9

273,4

78,9

277,0

101,3

Избирательная комиссия автономного округа

58,1

67,1

115,5

63,0

93,9

63,7

101,1

Исполнительные органы государственной власти – всего

3 764,5

3 916,5

104,0

3 930,1

100,4

3 991,2

101,6

из них:

На обеспечение аппарата мировых судей

370,1

405,7

109,6

385,7

95,1

394,1

102,2

I.                  Межбюджетные отношения

Бюджетная политика в сфере межбюджетных отношений в Ханты-Мансийском автономном округе в 2011 - 2013 годах будет направлена на создание стимулов для осуществления органами местного самоуправления ответственной финансовой политики и повышения качества управления бюджетным процессом, на поддержание мер по обеспечению сбалансированности и платежеспособности местных бюджетов, на формирование устойчивой собственной доходной базы местных бюджетов, создание стимулов к ее наращиванию.

Общий объем межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям автономного округа (с учетом частичных объемов субсидий в рамках региональных целевых программ) на 2011 год составил        47 825,8 млн.рублей, на 2012 год - 50416,0 млн.рублей, на 2013 год - в сумме 51 429,0 млн. рублей.

Объем межбюджетных трансфертов местным бюджетам

млн. руб.

Межбюджетные трансферты

2010 год уточненный

план

(закон

116-оз

от 08.07.10)*

2011 год

2012 год

2013 год

проект

Темп роста к 2010 году (%)

проект

Темп роста к 2011 году (%)

проект

Темп роста к 2012 году (%)

Региональный фонд финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) (без учета замены)

14 836,1

12246,2

82,5

13 290,4

108,5

14 356,3

108,0

Региональный фонд финансовой поддержки поселений (без учета замены)

1 606,2

1 567,2

97,6

1 697,4

108,3

1 735,0

102,2

Региональный фонд компенсаций

19 263,6

21724,5

112,8

22 228,8

102,3

22684,3

102,0

в том числе субвенции муниципальным районам на исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям

551,0

362,5

65,8

396,5

109,4

469,5

118,4

Региональный фонд софинансирования расходов

10 406,4

4 449,8

42,8

3 774,4

84,8

2 813,7

74,5

Иные виды трансфертов

5 466,5

7 838,1

143,4

9 425,0

120,2

9 839,7

104,4

- дотации на обеспечение сбалансированности местных бюджетов

3 499,6

4 722,5

134,9

6 209,6

131,5

6 148,3

99,0

- дотации на поощрение достижения наилучших показателей деятельности органов местного самоуправления

220,0

738,7

св.100

1 000,0

135,4

1 000,0

100,0

- дотация на осуществление функций административного центра Ханты-Мансийс-кого автономного округа - Югры

925,0

450,0

48,6

450,0

100,0

450,0

100,0

- дотации на развитие общественной инфраструктуры и реализации приоритетных направлений

0,0

1 200,0

0,0

1 500,0

125,0

2 000,0

133,3

- иные виды трансфертов

821,9

726,9

88,4

265,4

36,5

241,4

91,0

Компенсация транспортных расходов, предусмотренная в рамках государственной поддержки досрочного завоза продукции (товаров) на территории автономного округа с ограниченными сроками завоза грузов

36,8

36,8

100,0

36,8

100,0

36,8

100,0

Межбюджетные трансферты на возмещение организациям коммунального комплекса недополученных доходов по теплоснабжению, водоснабжению и водоотведению

25,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Иные межбюджетные трансферты бюджетам бюджетной системы (Наказы избирателей Депутатам Думы автономного округа)

102,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Иные межбюджетные трансферты (средства, передаваемые в рамках целевых программ от главных распорядителей средств бюджета)

131,7

232,5

176,5

225,2

96,9

201,2

89,3

Комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований и государственных библиотек городов Москвы и Санкт-Петербурга

3,4

3,4

100,0

3,4

100,0

3,4

100,0

Реализация дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда субъектов Российской Федерации

7,2

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

0,0

Обеспечение равного с Министерством внутренних дел Российской Федерации повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности и социальных выплат

515,8

454,2

88,1

0,0

0,0

0,0

0,0

Всего межбюджетных трансфертов

51 578,8

47 825,8

92,7

50 416,0

105,4

51 429,0

102,0

в т.ч.

 

 

 

 

 

 

дотации

21 086,9

20 924,6

99,2

24 147,4

115,4

25 689,6

106,4

субсидии

10 406,4

4 449,8

42,8

3 774,4

84,8

2 813,7

74,5

субвенции

19 263,6

21 724,5

112,8

22 228,8

102,3

22 684,3

102,0

иные виды трансфертов

821,9

726,9

88,4

265,4

36,5

241,4

91,0

Дотации местным бюджетам в 2011 году составят                        20 924,6 млн.рублей, что на 0,8% ниже уровня 2010 года.

В 2012 - 2013 годах дотации запланированы в сумме                     4 147,4 млн.рублей и 25 689,6 млн. рублей соответственно.

Снижение объемов в 2011 году обусловлено тем, что в связи с принятием решения о переходе с 2011 года на новый порядок финансирования учреждений здравоохранения, поэтапного внедрения одноканального финансирования отрасли, в проекте бюджета Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов планируется сбалансированность территориальную программу обязательного медицинского страхования в соответствии с подушевыми нормативами финансового обеспечения, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 02.10.2009 года № 811 «О программе государственных гарантий оказания гражданам Российской Федерации бесплатной медицинской помощи на 2010 год», путем увеличения размера страхового взноса на обязательное медицинское страхование одного неработающего до 8 350 рублей в год (в настоящее время размер составляет – 1700 рублей). Что приведет, в свою очередь, к увеличению размера межбюджетного трансферта из бюджета автономного округа на обязательное медицинское страхование неработающих граждан с 1 311,5 млн.рублей до 6 441,0 млн. рублей и объемов финансирования Территориальной программы обязательного медицинского страхования.

В связи с этим, объемы поступлений в медицинские учреждения муниципальных образований средств обязательного медицинского страхования увеличатся, следовательно, расходные обязательства муниципалитетов на здравоохранение сократятся.

Учитывая данные новации, объем бюджетных ассигнований на предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и регионального фонда финансовой поддержки поселений, а также по субвенциям муниципальным районам на исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района в 2011 - 2013 годах уменьшен на объемы средств обязательного медицинского страхования в сумме 4 670,3 млн. рублей.

Таким образом, объем дотаций из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) в 2011-2013 годы составит 12 246,2 млн. рублей, 13 290,4 млн. рублей, 14 356,3 млн. рублей соответственно.

Объем дотаций из регионального фонда финансовой поддержки поселений на 2011 год составит 1 567,2 млн. рублей, на 2012 год - 1 697,4 млн. рублей, на 2013 год – 1 735,0 млн. рублей и объем субвенций муниципальным районам на исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района на 2011 год составит - 362,5 млн. рублей, на 2012 год - 396,5 млн. рублей, на 2013 год - 469,5 млн. рублей соответственно.

В 2011 году планируется сохранить механизм «трансфертозамещения», т.е. замену дифференцированным нормативом отчислений от налога на доходы физических лиц части дотации из регионального фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и дотации из регионального фонда финансовой поддержки поселений, которая производится по согласованию с представительными органами муниципальных образований. В представленном варианте основных параметров бюджета автономного округа на 2011-2013 годы данная замена не учтена, так как процесс согласования с муниципальными образованиями в настоящее время не завершен.

В целях обеспечения сбалансированности местных бюджетов запланированы средства на 2011 год в сумме 4 722,5 млн. рублей, что на 34,9% выше уровня 2010 года. На 2012 год данные дотации предусмотрены в сумме 6 209,6 млн. рублей, на 2013 год в сумме 6 148,3 млн. рублей.

В объеме дотации на обеспечение сбалансированности местных бюджетов предусмотрены средства на софинансирование расходов местных бюджетов по переходу на новые системы оплаты труда, отличные от единой тарифной сетки в объёме 50% расходов на эти цели (на 2011 год - 2 210,8 млн. рублей, на 2012 год – 2 217,2 млн. рублей, на 2013 год – 2 232,7 млн. рублей).

Указанную дотацию также планируется направить на компенсацию снижения доходов местных бюджетов в результате изменений бюджетного законодательства Российской Федерации и (или) законодательства о налогах и сборах, законодательства о других обязательных платежах, приводящих к снижению доходов.

Для наиболее полной реализации мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и их ответственности за результаты деятельности, а также в целях повышения качества управления бюджетным процессом на местном уровне, планируется сохранить механизм оказания финансовой помощи муниципальным образованиям, достигшим наилучших показателей деятельности органов местного самоуправления муниципальных образований Ханты-Мансийского автономного   округа – Югры, а также достигшим наилучших значений целевых индикаторов, определенных на основании проведенного мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях. На эти цели в бюджете автономного округа предусмотрены средства в объеме на 2011 год –            738,7 млн. рублей, на 2012-2013 годы в сумме 1 000,0 млн. рублей ежегодно.

На осуществление функций административного центра Ханты-Мансийского автономного округа – Югры в бюджете автономного округа предусмотрена дотация бюджету муниципального образования г. Ханты-Мансийск в сумме 450,0 млн. рублей ежегодно.

В проекте бюджета автономного округа предусмотрен новый вид межбюджетных трансфертов – дотации на развитие общественной инфраструктуры и реализации приоритетных направлений в сумме            на 2011 год - 1 200,0 млн.рублей, на 2012 год – 1 500,0 млн. рублей,            на 2013 год - 2 000,0 млн. рублей.

Субсидии местным бюджетам запланированы (с учетом частичных объемов финансирования в рамках региональных целевых программ)         на 2011 год – 4 449,8 млн. рублей, на 2012 год – 3 774,4 млн.рублей,                на 2013 год – 2 813,7 млн.рублей.

Субвенции местным бюджетам, выделяемые из регионального фонда компенсаций на осуществление органами местного самоуправления муниципальных образований автономного округа переданных им отдельных государственных полномочий, без учета субвенций муниципальным районам на исполнение полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям, входящим в состав муниципального района составят в 2011 году – 21 362,0 млн.рублей, в 2012 году –         21 832,3 млн. рублей, в 2013 году – 22 214,8 млн.рублей.

Иные межбюджетные трансферты предусмотрены на 2011 год в сумме 726,9 млн.рублей, на 2012 год - 265,4 млн. рублей, на 2013 году -           241,4 млн.рублей.

IV.Основные направления долговой политики автономного округа на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов

Долговая политика Ханты-Мансийского автономного округа - Югры в 2011 -   2013 годах будет консервативной и направлена на сокращение долговых обязательств автономного округа.

Стратегические и тактические задачи управления долгом автономного округа направлены на обеспечение своевременного исполнения обязательств по государственному долгу в полном объеме, поддержание минимально возможной стоимости обслуживания государственного долга.

В 2011-2013 годах продолжится развитие положительной кредитной истории автономного округа, что позволит в будущем производить объемы заимствований с более длительными сроками обращения и снижать расходы на обслуживание государственного долга автономного округа.

В планируемом периоде заемные средства привлекаться не будут.

В 2009 году автономным округом для финансирования дефицита бюджета были осуществлены заимствования в виде эмиссии государственных облигаций автономного округа в объеме 6 000,0 млн. рублей и бюджетных кредитов федерального бюджета – 1 370,7 млн. рублей, срок погашения которых наступает в 2011-2013 годах. Кроме того, автономным округом предоставлялись государственные гарантии муниципальным образованиям автономного округа и юридическим лицам, срок исполнения по которым наступает в 2011-2013 годах.

В результате осуществления заимствований и предоставления государственных гарантий, государственный долг автономного округа по состоянию на 1 января 2010 года составил 13 882,7 млн.рублей, в том числе по государственным гарантиям – 6 512,0 млн. рублей.

В 2011 и 2012 годах на погашение сложившихся долговых обязательств автономного округа будут направлены средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности автономного округа, в 2013 году – средства Резервного фонда автономного округа, в том числе по видам долговых обязательств:

млн. руб.

Вид долгового обязательства

2011 год

2012 год

2013 год

Государственные облигации автономного округа

2 000,0

2 000,0

2 000,0

Бюджетные кредиты, полученные из федерального бюджета

560,0

810,7

Исполнение государственных гарантий автономного округа при наступлении гарантийного случая

1 863,1

416,6

526,2

Всего долговых обязательств

4 423,1

3 227,3

2 526,2

Расходы на обслуживание государственного долга автономного округа составят по 655,0 млн. рублей ежегодно.

V.Источники внутреннего финансирования дефицита

бюджета автономного округа.

В составе источников внутреннего финансирования дефицита бюджета автономного округа на 2011 год и плановый период 2012 и 2013 годов предусмотрено:

Погашение долговых обязательств автономного округа в 2011 году в объеме 4 423,1 млн.рублей, в 2012 году – 3 227,4 млн.рублей, в 2013 году – 2 526,2 млн. рублей, в том числе по видам долговых обязательств:

млн. руб.

Вид долгового обязательства

2011 год

2012 год

2013 год

Государственные облигации автономного округа

2 000,0

2 000,0

2 000,0

Бюджетные кредиты, полученные из федерального бюджета

560,0

810,8

Исполнение государственных гарантий автономного округа при наступлении гарантийного случая

1 863,1

416,6

526,2

Всего долговых обязательств

4 423,1

3 227,4

2 526 ,2

изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета автономного округа в 2011 году в сумме 364,9 млн. рублей, в 2012 году – (-65,5) млн. рублей, в 2013 году – (-72,7) млн. рублей;

пополнение Резервного фонда автономного округа в 2011 году на                  3 000,0 млн.рублей, в 2012 году на 5 000 000,0 млн. рублей;

разница между средствами, полученными от возврата предоставленных из бюджета автономного округа бюджетных кредитов, и суммой предоставляемых из бюджета автономного округа бюджетных кредитов, в 2011 году в объеме 415,6 млн.рублей, в 2012 году –                 85,6 млн. рублей, 2013 году – 85,6 млн. рублей;

средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности автономного округа, в 2011 году в объеме 6 642,6 млн.рублей, в 2012 году – 8 207,2 млн.рублей, в 2013 году –       513,3 млн. рублей.

В 2011 и 2012 годах средства, полученные от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности автономного округа, будут направлены на погашение долговых обязательств автономного округа и увеличение объема Резервного фонда автономного округа.

В 2013 году погашение долговых обязательств автономного округа будет осуществляться за счет средств Резервного фонда автономного округа.

Объем Резервного фонда автономного округа составит в 2011 году                  8 000,0 млн.рублей, в 2012 году 13 000,0 млн. рублей, в 2013 году         11 000,0 млн. рублей.

Приложение 3

к распоряжению Правительства

Ханты-Мансийского

автономного округа - Югры

от 8 октября 2010 г. № 354-рп

Характеристики проекта бюджета автономного округа на 2011 год

и на плановый период 2012 и 2012 годов

(тыс. руб.)

Показатель

2011 год

2012 год

2013 год

Доходы

127 802 952,5

140 095 458,2

144 360 596,7

Расходы

127 802 952,5

140 095 458,2

144 360 596,7

Дефицит (-),

Профицит (+)

0,0

0,0

0,0

Опубликовано: 10.06.2016 15:36 Обновлено: 12.12.2017 13:04

Возврат к списку